Postoji kategorija poslovnog rizika koja se rijetko pojavljuje u analizama: osobni financijski šokovi vlasnika koji se apsorbiraju kroz poslovnu blagajnu. Kvar automobila, medicinski trošak ili hitna obnova stana ne čekaju povoljnu poslovnu situaciju.
Kako to izgleda u praksi
Vlasnik obrtništva ili d.o.o.-a koji nema osobnu financijsku pričuvu posegnut će za poslovnim računom kada nastane izvanredni trošak. Iznos od 1.500 EUR koji izlazi iz firme bez planiranja može biti dovoljan da se odgodi isplata dobavljača ili da se propusti prilika za popust pri gotovinskom plaćanju.
Ovo nije rijedak slučaj. Prema podacima Hrvatske gospodarske komore, znatan udio malih poduzetnika nema jasno razdvojene osobne i poslovne rezerve.
Strukturalni odgovor
Rješenje koje funkcionira: vlasnik definira minimalni osobni fond hitnih troškova, odvojen od poslovne likvidnosti, koji pokriva tri do četiri mjeseca prosječnih kućanskih rashoda. Ovaj fond se gradi postupno, ali mora biti planiran kao dio ukupne financijske strukture, a ne kao nešto što će se napraviti kad bude viška novca.
- Osobna pričuva štiti poslovnu likvidnost
- Jasna granica između osobnih i poslovnih sredstava olakšava porezno planiranje
- Predvidljivost osobnih troškova smanjuje pritisak na poslovne odluke